Các vụ vi phạm chủ yếu thuộc hành vi nhập khẩu hàng hóa không khai báo; khai báo sai số lượng, tên hàng để gian lận thuế; nhập khẩu hàng hóa thuộc danh mục cấm nhập khẩu, giả mạo hồ sơ hải quan… Như trường hợp Công ty CP V.T.D.L đăng kí tờ khai nhập khẩu khai báo nhập khẩu 7 mục hàng, gồm: Phụ tùng xe đạp, đinh, bulong, khoa, bản lề, vòng bi, xuất xứ Đài Loan (Trung Quốc), mới 100%.

Qua kiểm tra thực tế, Chi cục Hải quan cảng Sài Gòn khu vực 1 và Đội Kiểm soát Hải quan phát hiện 5/7 mục hàng không có hàng, chỉ có 2 mục hàng có một ít hàng đúng khai báo hải quan. Thay vào số hàng thiếu so với khai báo, cơ quan Hải quan phát hiện có đến 50 mục hàng bách hóa các loại không khai báo hải quan, trong đó có thực phẩm các loại, rượu, mỹ phẩm. Đây là những mặt hàng nhập khẩu có điều kiện, nhưng DN không xuất trình được giấy phép kiểm tra chuyên ngành.

Như vậy, DN đã có hành vi khai sai tên hàng hóa nhập khẩu để trốn thuế, gian lận thuế và nhập khẩu hàng hóa không đủ điều kiện, tiêu chuẩn, quy chuẩn theo quy định của pháp luật. Trị giá hàng vi phạm về hành vi khai thuế gần 400 triệu đồng; gian lận thuế gần 50 triệu đồng; trị giá hàng hóa nhập khẩu không khai báo, hàng nhập khẩu có điều kiện gần 1,2 tỷ đồng.

Đầu tháng 2-2016, Cục Hải quan TP. Hồ Chí Minh đã có văn bản trao đổi với Viện Kiểm sát Nhân dân TP. Hồ Chí Minh về trường hợp vi phạm của Công TNHH TM & DV T.C. G.N (quận 9 - TP. Hồ Chí Minh). Công ty này khai báo nhập khẩu mặt hàng động cơ thủy các loại và thùng đựng dầu của máy thủy đã qua sử dụng, số lượng gồm 48 cái. Kết quả kiểm tra thực tế và căn cứ vào kết quả giám định của Trung tâm 3, hàng thực nhập bao gồm 10 động cơ đốt trong, 3 lốc máy, 10 hộp số, 38 thùng nhiên liệu… chất lượng còn lại từ 40-70%, thuộc mặt hàng cấm nhập khẩu.

Trước đó, ngày 14/1, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 đã kiểm tra và tạm giữ 1 container chứa động cơ ô tô đã qua sử dụng, thuộc Danh mục hàng cấm nhập khẩu. Lô hàng này do Công ty TNHH Cái Bè làm thủ tục nhập khẩu qua cảng Cát Lái TP. Hồ Chí Minh.

Trên tờ khai hải quan, DN khai báo hàng nhập khẩu là 9 cái tua bin thủy lực dùng cho ghe dưới 1.000 KW, toàn bộ hàng hóa mới 100%. Kiểm tra thực tế lô hàng, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 phát hiện toàn bộ hàng hóa nhập khẩu không đúng với khai báo hải quan. Tất cả 9 động cơ nhập khẩu đều đã qua sử dụng, trong đó có 8 cái là động cơ ô tô, thuộc Danh mục hàng cấm nhập khẩu; 1 cái thuộc động cơ đa năng.

Theo các Chi cục Hải quan cửa khẩu, việc kiểm tra, phát hiện hàng hóa nhập lậu gặp không ít khó khăn do DN có muôn ngàn lý do để chối bỏ hàng vi phạm pháp luật hải quan, nhất là hàng cấm.

Ngày 7/1, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Hiệp Phước- Cục Hải quan TP. Hồ Chí Minh khám xét, phát hiện hai container hàng nhập khẩu đầy ắp máy lạnh đã qua sử dụng, thuộc hàng cấm nhập khẩu, được ngụy trang là thùng carton. Lô hàng này do Công ty TNHH MTV TM D.H.T đứng tên mở tờ khai nhập khẩu.

Theo khai báo trên tờ khai hải quan, hàng hóa nhập khẩu gồm 37 tấn gồm nhiều thùng carton, kích thước 1,2m x 0,8m, không in hình, xuất xứ Nhật Bản, trị giá trên 10.800 USD. Sau khi mở tờ khai hải quan, DN không làm thủ tục thông quan mà từ chối nhận hàng, với lý do phía nước ngoài gửi nhầm(!?).

Qua theo dõi, nghi vấn lô hàng có dấu hiệu bất thường, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Hiệp Phước đã nhiều lần mời DN đến để làm rõ, nhưng DN không đến, nên đã thực hiện lệnh khám xét theo quy định.

Có trường hợp DN khai báo bổ sung nhiều lần, nhưng khi cơ quan Hải quan kiểm tra còn phát hiện rất nhiều mặt hàng nhập lậu. Điển hình trường hợp của Công ty TNHH XNK ANB đứng tên mở tờ khai hải quan khai báo có 4 dòng hàng nhập khẩu trị giá hơn 522 triệu đồng, tiền thuế khai báo gần 112 triệu đồng.

Sau đó, DN thực hiện khai bổ sung đến 3 lần, với số lượng, mặt hàng khai báo mỗi lần một tăng cao, gấp hơn 6 lần so với khai báo ban đầu. Tuy nhiên, khi kiểm tra thực tế, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 phát hiện còn 11 dòng hàng (bộ nước hoa và nước hoa các loại) không khai báo. Trị giá hàng vi phạm ước tính 5,6 tỷ đồng.

Theo Cục Hải quan TP. Hồ Chí Minh, các vụ vi phạm có trị giá lớn, gian lận thuế… đều được đơn vị trao đổi với Viện Kiểm sát Nhân dân TP. Hồ Chí Minh xem xét dấu hiệu hình sự, xử lý nghiêm theo đúng quy định.