Theo cáo trạng của Viện Kiểm sát, bị cáo Lâm do thua lỗ trong làm ăn nên tìm cách hợp tác với Mới và Cảnh (đều làm nghề kinh doanh xây dựng) để dựng nên màn kịch lừa đảo. Tháng 7/2012, Lâm phân công Cảnh ký khống ủy nhiệm chi và séc của Công ty TNHH Xây dựng thương mại dịch vụ Đức Sơn Thắng (công ty do Cảnh mạo danh thành lập nhằm mục đích mua bán hóa đơn giá trị gia tăng).

Còn Mới được Lâm giao nhiệm vụ sử dụng séc của Công ty TNHH Thương mại dịch vụ xuất khẩu Huỳnh Long (công ty do Trần Văn Lâm mua lại của ông Phạm Trứ Phủ và lấy giấy tờ tùy thân của Khương Thị Hạnh làm đại diện theo pháp luật. Công ty không hoạt động từ năm 2010). Lâm ký giả tên Khương Thị Hạnh, đóng dấu công ty, đến Phòng giao dịch quận Cái Răng của Sacombank chi nhánh Cần Thơ làm thủ tục mở tài khoản cho công ty.

Sau khi hoàn tất các giấy tờ giả mạo, Lâm tới vay 4,5 tỷ đồng của ông Nguyễn Văn Thành (Phụng Hiệp - Hậu Giang) với lý do chuyển khoản giữa 2 công ty của Lâm để lấy chứng từ làm báo cáo thuế. Lâm hứa sẽ trả lãi cho ông Thành 0,8%/lần chuyển tiền. Tin lời Lâm, ông Thành đi mượn tiền của ông Lê Hữu Đức (Lai Vung - Đồng Tháp) để cho Lâm vay lại.

Lâm hứa sau khi nộp tiền và chuyển khoản sẽ trả tiền ngay cho ông Thành và ông Đức bằng cách ký séc cho ông Thành và ông Đức rút tiền từ tài khoản của Công ty TNHH Thương mại dịch vụ xuất khẩu Huỳnh Long.

Ngày 31/7/2012, Lâm cùng ông Thành, Đức tới Phòng giao dịch Sacombank chi nhánh Cần Thơ ở đường 3-2 để thực hiện việc chuyển tiền.

Tại đây, Lâm viết 3 giấy nộp tiền vào tài khoản Công ty TNHH Xây dựng thương mại dịch vụ Đức Sơn Thắng, tên người nộp tiền là Nguyễn Văn Thành và 3 tờ ủy nhiệm chi chuyển từ tài khoản của Công ty TNHH Xây dựng thương mại dịch vụ Đức Sơn Thắng sang Công ty Thương mại dịch vụ xuất khẩu Huỳnh Long, kèm theo 3 tờ séc nhận tiền của Công ty Huỳnh Long cấp cho người thụ hưởng là ông Lê Hữu Đức.

Sau khi ông Thành và ông Đức chuyển 1,5 tỷ đồng, Lâm gọi điện thông báo cho Mới đang cùng Cảnh chờ sẵn ở Phòng giao dịch quận Cái Răng của Sacombank chi nhánh Cần Thơ để Mới dùng tờ séc do Lâm chuẩn bị trước đó rút toàn bộ số tiền mà ông Thành và ông Đức vừa chuyển. Sau đó, Lâm viện lý do đi lấy tiền trả lãi suất rồi bỏ trốn.

Chờ Lâm quay lại trả tiền không thấy, ông Thành dùng tấm séc do Lâm đưa để rút tiền thì phát hiện toàn bộ số tiền 1,5 tỷ đồng đã bị rút sạch. Biết bị lừa, ông thành và ông Đức tới Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP. Cần Thơ trình báo. Toàn bộ số tiền chiếm đoạt được, Lâm chia cho Cảnh 50 triệu đồng, Mới 419 triệu đồng, còn lại Lâm chi xài cá nhân.