Cụ thể, ngày 16/5/2018, qua kiểm tra bằng máy soi chiếu hành lý xách tay, Đội Thủ tục hành lý xuất khẩu – Chi cục Hải quan cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài đã phát hiện một khách nước ngoài quốc tịch Thụy Điển mang theo ngoại tệ vượt tiêu chuẩn quy định 12.000 USD, không khai báo hải quan và không có văn bản chấp thuận của cửa cơ quan có thẩm quyền khi xuất cảnh. Ngay sau đó, Chi cục Hải quan cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài đã lập biên bản vi phạm hành chính trong lĩnh vực hải quan; đồng thời tiếp tục chuyển hồ sơ về Cục Hải quan TP. Hà Nội để xử lý theo quy định của pháp luật.

Theo quy định tại Thông tư số 15/2011/TT-NHNN ngày 12/8/2011 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cá nhân khi xuất cảnh, nhập cảnh qua các cửa khẩu quốc tế của Việt Nam bằng hộ chiếu mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt trên mức quy định dưới đây thì phải khai báo hải quan cửa khẩu: 5.000 USD hoặc các loại ngoại tệ khác có giá trị tương đương 15 triệu đồng Việt Nam.

Trường hợp cá nhân nhập cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt bằng hoặc thấp hơn mức 5.000 USD hoặc các loại ngoại tệ khác có giá trị tương đương và có nhu cầu gửi số ngoại tệ tiền mặt này vào tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ của cá nhân mở tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép hoạt động ngoại hối cũng phải khai báo hải quan cửa khẩu. Tờ khai nhập cảnh - xuất cảnh có xác nhận của hải quan cửa khẩu về số ngoại tệ tiền mặt mang vào là cơ sở để tổ chức tín dụng được phép cho gửi ngoại tệ tiền mặt vào tài khoản thanh toán.

Về mức xử phạt vi phạm hành chính, Nghị định số 45/2016/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 127/2013/NĐ-CP ngày 15/10/2013 của Chính phủ nêu rõ: Người xuất cảnh không khai hoặc khai sai số ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam vượt mức quy định khi xuất cảnh thì bị xử phạt như sau: Phạt tiền từ 1 - 3 triệu đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 5 đến dưới 30 triệu đồng Việt Nam; Phạt tiền từ 5 - 15 triệu đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 30 đến dưới 70 triệu đồng Việt Nam; Phạt tiền từ 15 - 25 triệu đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 70 đến dưới 100 triệu đồng Việt Nam; Phạt tiền từ 30 - 50 triệu đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 100 triệu đồng Việt Nam trở lên mà không phải là tội phạm.

Như vậy, căn cứ theo Nghị định số 45/2016/NĐ-CP, hành khách nước ngoài nói trên mang theo ngoại tệ vượt tiêu chuẩn 12.000 USD tiền mặt (tương đương với số tiền trên 240 triệu đồng) sẽ bị phạt tiền từ 30-50 triệu đồng.