Theo cáo trạng, ngày 12/8/2010, UBND huyện Phú Hòa bàn giao việc quản lý, khai thác, vận hành chương trình cấp nước tập trung thôn Mậu Lâm Bắc (xã Hòa Quang Bắc) cho UBND xã quản lý. Sau đó, UBND xã Hòa Quang Bắc bàn giao công trình này và ủy quyền cho HTX Hòa Quang Bắc quản lý và làm dịch vụ mua nước từ Công ty TNHH một thành viên Cấp thoát nước Phú Yên chi nhánh Phú Hòa bán cho người sử dụng.

Lợi dụng chức vụ quyền hạn được giao, ngày 29/12/2010, Tô Thái Thượng chỉ đạo Trần Đình Nam lập khống 2 chứng từ chiếm đoạt 4,7 triệu đồng từ ngân sách nhà nước chi hỗ trợ kinh phí vận hành, bảo dưỡng công trình cấp nước tập trung thôn Mậu Lâm Bắc. Riêng Trần Đình Nam còn lập khống 1 chứng từ mua vật tư chiếm đoạt 4 triệu đồng tiêu xài cá nhân.

Liên quan đến vụ án này còn có ông Nguyễn Văn Điệp (Kế toán trưởng HTX Hòa Quang Bắc) đã có hành vi lập khống chứng từ thanh toán tiền lương cho ông Tô Văn Vàng và ông Tô Thái Viện (nhân viên quản lý công trình nước sạch thôn Mậu Lâm Bắc, xã Hòa Quang Bắc) để rút 7,3 triệu đồng từ nguồn kinh phí ngân sách Nhà nước hỗ trợ nhập quỹ HTX. Thế nhưng khoản tiền này đã được sử dụng cho công tác vận hành nước đúng mục đích hỗ trợ nên không truy cứu trách nhiệm đối với ông Điệp, do ông không tư lợi cá nhân.