Cụ thể, theo Điều 8 của Quy chế bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán phái sinh ban hành theo Quyết định số 61/QĐ-VSD, thì tỷ lệ chiết khấu khi xác định giá trị chứng khoán ký quỹ, ngoại trừ chứng khoán tại ngày giao dịch không hưởng quyền, được áp dụng như sau:

- 5% đối với trái phiếu Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh.

- 30% đối với chứng khoán nằm trong danh mục chứng khoán cấu thành chỉ số VN30, HNX30.

- 40% đối với các chứng khoán còn lại.

Đối với các trường hợp điều chỉnh giá tham chiếu tại ngày giao dịch không hưởng quyền theo quy định của các Sở Giao dịch Chứng khoán, sau khi kết thúc giao dịch tại ngày làm việc liền kề trước ngày giao dịch không hưởng quyền, tỷ lệ chiết khấu đối với chứng khoán ký quỹ nêu trên được điều chỉnh theo công thức quy định tại Phụ lục 4 ban hành kèm theo Quy chế này. Thành viên bù trừ có trách nhiệm bổ sung ký quỹ trước ngày thực hiện điều chỉnh để đảm bảo giá trị tài sản ký quỹ hợp lệ theo đúng quy định.

Cũng theo Quyết định số 61/QĐ-VSD, VSD có thể thay đổi tỷ lệ chiết khấu chứng khoán ký quỹ nêu trên căn cứ vào mức thanh khoản và rủi ro của từng loại chứng khoán. Tuy nhiên, trong trường hợp thay đổi tỷ lệ chiết khấu chứng khoán ký quỹ, VSD sẽ gửi văn bản thông báo cho thành viên bù trừ chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày hiệu lực áp dụng.